2018年成都医学院决算公开

 

2018年度成都医学院部门决算报告

 

一、单位情况

（一）基本情况

1、主要职能

成都医学院是四川省省属普通高等医学校。学校前身可追溯到1947年于炮火硝烟中创建的豫皖苏军区卫生学校，解放大西南时跟随刘邓大军入川进藏；1974年定址成都市天回镇，命名为成都军区军医学校，1993年升格为中国人民解放军成都医学高等专科学校；1999年由成都军区转隶总后勤部，更名为第三军医大学成都军医学校，开始承担本科教育。2004年8月,经国务院、中央军委批准，学校整体移交四川省并定名为成都医学院。学校于2006年获学士学位授权，2011年成为硕士学位授权单位。2013年，学校“四川养老与老年健康协同创新中心”成为四川省首批协同创新中心。2017年成为教育部数据中国“百校工程”建设院校。

学校始终继承和发扬“特别讲政治、特别顾大局、特别守纪律、特别讲奉献、特别能战斗”的优良传统，秉承“博学博爱、精益求精”的校训，坚持“玉汝与成、至善弘医”的成医精神，现已形成以医学学科为主，理学、工学、管理学等学科协调发展，涵盖硕士研究生、本科、专科和继续教育的办学格局。

学校从2000年开办本科专业，2006年获得学士学位授予权，2011年成为硕士学位授予单位，2012年成为国家第一批“卓越医生教育培养计划项目试点高校”，2013年通过教育部本科教学合格评估，学校牵头的“四川养老与老年健康协同创新中心”成为四川省首批协同创新中心，2014年临床医学、药学2个专业获得硕士专业学位教育培养资格，2016年以优良成绩成为省内首家通过教育部临床医学专业认证的高校。

学校现有新都、天回两个校区，总占地面积1104.9亩。有硕士研究生、本科、专科等全日制在校生1.24余万人，继续教育学生3.8余万人。有二级学院11个，本科专业20个、专科专业5个。拥有国家级实验教学平台——国家级虚拟仿真实验教学中心、国家级临床医学实验教学示范中心。有教育部医学人文素质教育基地1个，四川省实验教学示范中心5个。四川省特色专业3个，四川省精品课程和精品资源共享课程12门。有四川省高校优秀教学团队1个。有三级甲等直属附属医院1所、共建附属医院3所、非直属附属医院14所，校外实践教学基地97个。

2、机构人员情况

截至2018年12月底，学校教职工824人，其中：在职人员773人；退休人员51人。

截至2018年12月底，学校在职人员773人中有专任教师541人。高级职称282人，占全部在职人员36.48％；中级职称277人，占35.83％,博士学位209人，占27.03％，硕士学位372人，占48.12％。

3、机构人员当年变动情况及原因

2018年学校机构人员略有增加,其中：在职人员增加40人，主要是新进教师增加；退休人员增加7人。

4、学生学员情况

目前，学校共有各类在校学生50516人，其中普通本专科生12084人，成人本专科生38066人，硕士研究生366人。(附学生学员情况表)

2018年学生学员情况表       （单位：人）

类别	人数
在校学生	50516
其中：普通本专科生	12084
成人本专科生	38066
硕士研究生	366

 

（二）当年取得的主要事业成效

学校在2018年深化推进“十三五”建设发展规划，深入实施教育教学综合改革，在人才培养、学科建设、合作办学和内部治理等方面取得了一系列新成绩：一是成都医学院大学科技园被成都市科学技术局认定为成都市科技创业苗圃。二是数据中国“百校工程”项目——健康养老大数据应用创新中心正式落户成都医学院。为健康养老、老年健康管理和照护等行业，提供大数据的科研和应用服务，帮助解决老龄化带来的挑战。三是全国“老年医学培训中心（西南）”落户成都医学院，进一步扩大学校在西南地区养老与老年健康人才培养上的影响力。四是师资队伍结构进一步优化。五是与附属医院群之间的融合进一步深化，医教研协同水平快速提高。六是对外交流合作取得显著成绩，校地、校企、校际和国际交流合作进一步加强。七是新校区二期、三期工程按计划有序开展，美丽生态校园建设持续推进。总体上看，学校内涵建设持续增强，核心竞争力持续提升，和谐校园氛围进一度浓厚，各项建设事业继续保持科学快速发展的势头。

学校在首届全国药学专业学位研究生优秀学位论文评选中获得佳绩，同时成都医学院获评“优秀组织奖”。在四川省“互联网+”大学生创新创业大赛中，获得主赛道金奖1项，银奖1项，铜奖8项，红色筑梦之旅赛道金奖1项，学校获得“优秀组织奖”。学校图书馆代表学校在“超星杯知识服务创新未来畅想案例大赛”，获得二等奖和三等奖。学校参加四川省第四届食品营养产业青年人才产学研创新设计大赛三等奖和优秀奖。四川省第二届护理专业教师说课比赛，成都医学院教师获得本科组第一名和第二名殊荣。在全国大学生生物医学工程创新设计竞赛全国总决赛，我校参赛队伍在此次比赛中获得二等奖2项，三等奖1项。药学专业学位硕士点顺利通过专项评估。成功开展2018“新加坡亚洲护理医科奖学金项目”培训工作会。

2018年学校国家自然科学基金立项资助17项，其中面上项目6项，青年基金项目11项；国家社会科学基金项目1项、教育部人文社科项目1项。国家级项目连续7年获得立项资助数超过10项。获得省科技厅、省社科联立项资助25项、四川省教育厅基地项目27项。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

1、2018年预算安排情况

2018年预算收入总额35616.93万元，其中上年结转收入2242.58万元，当年财政拨款收入19274.35万元，事业收入及其他14100万元；2018年预算支出总额35616.93万元，其中人员支出17855.77万元，日常公用支出6853.3万元，对个人和家庭的补助701.9万元，专项支出10205.96万元。

2、与上年预算对比变化情况

2017和2018年收入与支出预算安排及变动情况表                 单位：万元   年度 合计 上年 结转 当年收入 合计 人员 支出 日常公用 支出 对个人和 家庭的补助支出 专项 支出 财政 拨款 事业收入及其他 2017年预算 33140.64 2620 17020.64 13500 33140.64 14828.44 4184.25   14127.95 2018年预算 35616.93 2242.58 19274.35 14100 35616.94 17855.77 6853.3 701.9 10205.96

从上表中可以看出，2018年预算收入较2017年增长2476万元，主要是财政拨款增加所致；2018年预算支出较2017年预算支出增加2476万元，其中人员支出增长约3000万元，公用支出和专项支出合计较2017年变化不大。

3、年度执行中预算调整情况

我校根据各项收入预算情况，在编制支出预算时结合收入情况对2018年支出预算对应的进行了预算调整。

（二）收入支出执行情况(未考虑后勤等并账影响)

1、收入支出预算对比分析

（1）收入预、决算差异情况

 

2018年收入预、决算差异情况表										单位：万元
		上年结转		财政拨款		事业收入		其他收入		收入总额
预算数		2242.58		19274.35		13500		600		35616.93
决算数		1247.91		22478.45		10180.74		103.25		34010.35
从表中可以看出，2018年决算总收入与预算总收入相比减少1606.58万元，其中财政拨款收入和当年财政专项结转合计增加2209.43万元，原因是2018年财政绩效奖励拨款增加1000万元以及财政将部分上年中央支持地方高校发展专项结转资金安排在2018年当年财政拨款中；事业收入和其他收入合计减少3816.01万元，主要原因是年初预计的收入没有得到实现。 （2）支出预、决算差异情况   2018年支出预、决算差异情况表
										单位：万元
	一般公共服务支出		教育支出		科学技术 支出		社会保障 和就业支出		医疗卫生与计划生育支出	住房保障 支出	支出总额
预算数	0		34886.93		182				548		35616.93
决算数	50		29276.73		212				1335		30873.73
差异率	0

     从表中可以看出，2018年决算总支出比预算总支出减少4743.20万元，差异率为-13.32%，主要差异表现为教育支出减少5610.20万元；科学技术支出增加30万元；社会保障和就业支出没有变化；医疗卫生与计划生育支出增加787万元，差异率为143.61%,差异的主要原因是年初预算安排的社保缴费支出因收入不足未能实现支出。

2、收入支出结构及变动分析

（1）收入结构及变动分析(未考虑后勤等并账影响)

 

 

2018年收入结构分析表 单位：万元
本年收入	财政拨款收入		事业收入		经营收入		其他收入
	金额	占本年收入%	金额	占本年收入%	金额	占本年收入%	金额	占本年收入%
32762.44·	22478.45	68.61	10180.74	31.07			103.25	0.32

从收入构成情况看，2018年财政拨款占学校总收入的68.61%，事业收入占学校总收入的31.07 %，两项财政性资金占学校收入的99.68%，显示出财政性资金在我校教育事业发展中占绝对主体地位；我校没有经营性收入，其他收入103.25万元，占总收入的0.32%，主要是银行存款利息收入。

我校2018年全年收入32762.44万元，具体构成情况如下：

 

① 财政拨款22478.45万元。包括高等教育20881.45万元、医疗卫生与计划生育支出1335.00万元、一般公共服务支出50万元。财政拨款与财政部门对账单一致。

② 学校教育事业收费10180.74万元。

③ 其他收入103.25万元。

（2）支出结构及变动分析

2018年支出结构分析表                                单位：万元
本年支出	按资金来源				按支出性质				按支出经济分类
	财政拨款支出	占本年支出%	其他支出	占本年支出%	基本支出	占本年支出%	项目支出	占本年支出%	工资福利支出	占本年支出%	商品和服务支出	占本年支出%	对个人和家庭补助	占本年支出%	其他	占本年支出%
30873.73	23586.75	76.40	7286.98	23.60	19656.90	63.67%	11216.83	36.63%	15489.03	50.17	7375.37	23.89	2347.14	7.60	5662.19	18.34

 

2018年学校全年支出30873.73万元，按照资金来源划分，财政拨款支出为23586.75万元，占本年支出76.40%，可见财政拨款支出仍是我校支出的重要来源；按照支出性质划分，基本支出与项目支出分别占63.67 %和36.63%。

2018年支出按照支出经济分类，具体情况如下：

① 工资福利支出，全年实际支出15489.04万元，较上年增加3547.92万元，增长率29.72%。增长的原因主要是住房公积金支出按照财政要求由对个人和家庭的补助科目移至工资福利支出列支1161.66万元，养老保险及职业年金缴费增加815.11万元和基本工资调标等。

我校于2017年核定绩效工资总额，金额为6668万元，人均10.79万元。2018年在编人数全年折算656人，当年核增绩效工资602万元。2018年学校绩效工资支出6952.54万元，人均绩效工资支出10.60万元。

② 商品和服务支出，全年实际支出7375.37万元，较上年增加了268.44万元，增长率3.78%。

③ 对个人和家庭的补助，全年实际支出2347.14万元，较上年减少1365.49万元，增幅为-36.78%，较少部分主要是住房公积金支出按照财政要求由对个人和家庭的补助科目移至工资福利支出列支所致。

其他对个人和家庭补助支出138.49万元，主要是学生就职补贴、学生医疗费等开支。

④资本性支出，全年实际支出5262.19万元，比上年减少966.61万元，降幅为15.52%，其中：房屋建筑物购建2000万元、办公设备购置132.32万元、专用设备购置2159.89万元、信息网络及软件购置更新286.96万元。大型修缮100.40万元，下降的主要原因是专用设备购置支出减少。

其他资本性支出582.62万元，主要为本年发生的图书软件购置等支出。   

          3、重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况。

2018年学校严格按照国家和省文件精神要求控制“三公”经费支出，结合学校实际进一步规范公务接待，严格控制干部出国次数和国内出差活动经费支出

 

上下年度“三公”经费预算执行数               单位：万元

经费 项目	合计	因公出国（境）费用			公务用车运行维护费			公务接待费
		小计	公共财政预算资金	其他 资金	小计	公共财政预算资金	其他 资金	小计	公共财政预算资金	其他 资金
2017年	279.57	43.36	0	43.36	194.88	47.05	147.83	41.33	25.91	15.42
2018年	216.16	11.57	0	11.57	157.17	47.05	110.12	47.42	25.91	21.51

从表中可以看出，2018年学校“三公”经费支出总额为216.16万元，比上年减少63.41万元，增长率-22.68%，其中公务接待费比上年度增加6.09万元，主要原因是校际合作业务接待费用增加；公务用车运行及维护费减少37.71万元，主要原因是车改后支出减少；因公出国（境）费用减少31.79万元，主要原因是因公出国（境）活动减少。

（2）会议费、培训费支出情况

上下年度会议费、培训费预算执行数对比          单位：万元

经费项目	会议费			培训费
	合计	公共财政预算资金	其他资金	合计	公共财政预算资金	其他资金
2017年	19.39	0	19.39	141.27	50	91.27
2018年	25.92	0	25.92	182.59	50	132.59

从表中可以看出，2018年我校会议费支出较2017年增加6.53万元，增加33.68%；主要原因是我校承办了2018年省属高等医学院校协作年会。培训费支出增加41.32万元，增长率29.24%,主要原因是2018年我校新增“中荷老年健康服务人才培训”项目，同时学校鼓励教职工参加各种专业培训。

（3）“教育事业支出”、“科研事业支出”、“行政管理支出”、“后勤保障支出”、“离退休支出”等大类支出情况。

2018年学校总支出30873.73万元，其中：教育事业支出29650.40万元，占比96.03%，科研事业支出1223。33万元，占比3.97%。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

     无其他对学校影响较大的支出情况说明。

4、当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

无

（三）年末结转和结余情况

2018年度项目支出结转和结余118.73万元，其中：中央支持地方高校专项经费结转115.03，专户资金年末结转公务接待费3.70万元。

（四）绩效目标完成情况。

2018年学校加强项目管理并通过全程绩效问责等多种途径依法依规合理推进项目实施进度，计划财务处与国有资产管理处、学校招标管理中心等多各部门协同配合、按期进度跟进，较好的完成了项目执行目标。2018年项目资金来源合计11118.88万元，上年结转1247.91万元，项目支出总计11000.78万元，年末结转118.10万元，项目完成比例达到98.94%。其中：财政拨款支出8862.04万元，项目完成度为98.86%；财政专户资金541.93万元，项目完成度为99.46%；其他资金467万元，项目完成度为100%。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2018年预算执行过程中也发现了一些问题，比如预算执行和绩效管理有一定程度的脱钩，大部分项目执行集中在第四季度和国外设备政采相关问题。我校正在针对性这些问题着力抓好以下几个方面的工作：

1.学校成立项目管理工作领导小组，拟建本单位项目库，采取多种手段完善项目立项、预算编制和预算执行。

2.建立学校项目管理和绩效评价制度，有效实施项目绩效管理。

3.新建相关管理制度，校内多部门协调配合有序依规地按计划实施项目。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

截止到2018年12月31日，学校资产总额为157917.82万元，负债总额2618.95万元，净资产155298.87万元。

1、资产结构情况

学校财务账面资产价值达157917.82万元，其中流动资产12255.15万元，长期投资214.6万元，固定资产41281.59万元（未计提固定资产折旧），在建工程103175.12万元，无形资产991.36万元。

资产具体增减变动及原因分析如下：

（1）、流动资产

2018年末学校流动资产12255.16万元，较2018年初数增加1434.97万元，增幅-10.48%。

流动资产年末年初数比较分析表

事业单位	年初数 （单位：万元）	年末数 （单位：万元）	变动数 （单位：万元）	变动率
流动资产	13690.13	12255.16	-1434.97	-10.48%
银行存款	7037.62	7363.2	325.58	4.63%
财政应返还额度	1223.33	115.02	-1108.31	-90.60%
其他应收款	5429.18	4776.94	-652.24	-12.01%

 

（2）、长期投资

2018年学校没有发生新的对外投资，年末长期投资与年初相同，为214.6万元。

（3）、固定资产

2018年末固定资产41281.59万元,较2018年初数增加2934.23万元，增幅7.65%。

（4）、在建工程

2018年末在建工程103175.12万元，主要是新都校区建安工程款。

（5）、无形资产

2018年末无形资产991.36万元，主要是按照新会计制度要求核算反映学校的软件购置。

2、负债结构情况

2018年末学校负债2618.95万元，较2018年初负债15692.61万元减少13072.66万元，主要原因是决算编报审核平衡要求未将银行贷款6350万元计入长期借款、2018年学校偿还银行贷款3150万元以及缴纳学校教职工代扣养老保险及职业年金3879.75万元。

（1）、流动负债

2018年末学校流动负债2618.96万元，较2018年初数减少3573.65万元，增幅-57.71%。主要是缴纳了学校教职工代扣养老保险及职业年金3879.75万元。

（2）、长期借款

截止2018年12月31日，长期借款6350万元。本次决算编报因非流动资产基金与资产相关科目不平衡未将长期借款计入。

负债年末年初数比较分析表

负债项目	年初数 （单位：万元）	年末数 （单位：万元）	变动数 （单位：万元）	变动比率
流动负债	6192.61	2618.95	-3573.66	-57.71%
应缴税费	228.92	247.56	18.64	8.14%
其他应付款	5963.69	2371.39	-3592.30	-60.24%
长期借款	9500	6350	-3150	-33.16%

 

3、净资产结构情况

2018年末学校净资产155298.88万元，较2018年初净资产增加18383.47万元，增幅13.43%。其中：事业基金增加1814.22万元，非流动资产基金增加16244.78万元，专用基金增加1454.29万元，主要是提取职工福利基金和学生食堂物价平抑基金增加，财政补助结转及非财政补助结转减少1129.82万元。

净资产年末年初数比较分析表（单位：万元）

净资产	2018年初数	2018年末数	变动数	变动比率
净资产合计	136915.41	148948.88	12033.47	8.79%
事业基金	2594.8	4409.01	1814.21	69.92%
非流动资产基金	129417.88	145662.66	16244.78	12.55%
专用基金	3654.81	5109.10	1454.29	39.79%
财政补助结转	1223.33	115.03	-1108.3	-90.60%

 

（二）资产负债对比分析

2017、2018年资产负债表对比情况 （单位：万元）

年份 项目	2017年	2018年	变动值	变动百分比
流动资产	13690.13	12255.16	-1434.97	-10.48%
固定资产	38347.36	41281.59	2934.23	7.65%
流动负债	6192.61	2618.95	-3573.66	-57.71%
总资产	150968.93	157917.82	6948.89	4.60%
总负债	15692.61	261895	-6723.66	-42.85%
净资产	135276.02	155298.88	13672.86	10.11%
资产负债率	10.39%	5.68%	-4.71%	-45.33%

与2017年相比，总资产增加6948.89万元,增幅为4.60%。流动资产减少1434.97万元，增幅为-10.48%，主要是财政应返还额度的减少；固定资产总额增加2934.23万元，增幅为7.65%。

与2017年相比，总负债减少6573.66万元。主要是缴纳了教职工养老保险个人部分及偿还银行贷款本金。

与2017年相比，净资产增加13672.86万元,增幅为10.11%。2018年学校资产负债率5.68%，财务风险低，属于完全可控范围。

四、单位重大财务事项说明

1、财务基建并账工作完成情况

学校严格按照《财政部关于印发《新旧事业单位会计制度有关衔接问题的处理规定》的通知》（财会[2013]2号）文件规定，将基建账相关数据并入了新账套中。

2、学校一级财务与学校二级（内设）财务机构会计核算并账务情况及对决算造成的影响（有则写）

    无。

3、学校后勤并账及决算影响

学校搬入新都校区后，大部分后勤保障由外来承包公司承担，学校自管后勤食堂的财务帐目正在建立之中，2018年尚未进行财务并帐。

    五、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、决算组织、编报、审核情况

2018我校改革发展之路上关键的一年，改革发展对我校办学水平进行了更高的定位，是一项长期而艰巨的任务，学校为保障正常运转，加强师资队伍建设、学科建设、实验室建设、质量工程建设，推动学校内涵式发展所需资金量与资金来源的资金供需矛盾依然紧张。本年学校财务工作在省委、省政府和省教育工委、省教育厅的坚强领导下，在校党委和行政的正确指导下，紧密围绕学校改革发展中心任务，以保障学校中心工作资金需求和提高办学效益为核心，顺利推进并完成了各项财务工作。

1、加强财务制度建设，规范学校整体经济行为，增收节支。2018年，我校结合新高校财务制度和高校会计制度正推进拟定、修订各项财务管理规章制度的工作，为进一步完善和健全了我校财务管理制度，使学校财务管理、会计核算进一步做到有章可循，更加规范化、制度化奠定基础。

2、多渠道筹集办学资金，保障事业发展需要。财务工作紧紧围绕本科评估整改工作、实验室建设、新校区二期建设、养老与老年健康协同创新中心等有关学校发展的大事，通过争取财政支持，加强收费管理等一系列措施，有效满足了学校发展的资金需要。

3、稳步推进财务信息化建设，不断提高财务管理水平。2018年我校财务工作继续把信息化建设作为发展方向之一，同时带动和整合相关资源，力求实现全校财经管理信息系统化，推动我校管理水平进一步提高。

4、注重财务人员培训，提高财务队伍水平；注重财经政策宣讲，普及财经知识。本年度财务处多次组织内部财务人员对各类财经政策进行业务培训，使会计业务理解更加准确，会计信息质量进一步提高；同时，还组织了面向全校教职员工的财务知识培训，普及财经知识，更加有利于我校财务工作的开展。

5、决算组织及编报情况。我校财务部门组织相关财务人员按时参加了由四川省教育厅组织开展的2018年财务决算会议，会议结束后及时传达了会议精神。根据2018年四川省教育厅财务决算会议精神和要求，我校对2018年财产物资、债权债务、事业收支等进行了全面核实和认真分析，以真实反映学校财务状况。在报表编制过程中严格按照编制要求，结合年度财务数据实际情况填报，报表能真实、客观地反映学校各类收、支、结余等财务状况，并对需要说明的地方认真编写了报表说明，结合报表数据及学校面临的实际情况对学校财务状况进行了分析说明。

（二）本单位财务信息公开工作情况

1、2018年为切实面向社会公开各类办学信息，提高办学透明度，学校网站主页专门设置了信息公开栏，面向社会公开学校基本信息、招生信息、财务、资产及收费等各类信息，成立了信息公开受理机构和信息公开监督机构，具体负责学校信息公开、监督工作，其中财务信息公开具体包含：学校财务管理制度、学校财务收支决算情况、财政拨款支出情况等。

2、2018年学校还严格规范教育收费项目和标准，坚持认真执行教育收费公示制度，通过多种渠道对教育收费项目进行公示，包括在新生录取通知书邮件里寄发招生简章、新生入学须知等；在校园网开辟“收费公示”专栏，对相关收费标准和程序进行公示；制作公示宣传板，在迎新点张贴海报公示等。同时，学校公布了监督举报电话，广泛接受学生和社会各界的监督，切实做到了阳光收费，家长和学生的知情权得到充分保障。